Заказчик и подрядчик на УСН, субподрядчик на ОСН. Как правильно оформить сметы, КС-2, КС-3?

Вопрос:

Здравствуйте.
Помогите пожалуйста разобраться со сметами, КС-2 и КС-3.
Заказчик и работают по , а субподрядчик по ОСН (с НДС). Как правильно оформить сметы подрядчика и субподрядчика, что бы смета и КС-2 субподрядчика не превышали смету подрядчика и заказчика?

Ирина
5****4@mail.ru

Ответ:

Здравствуйте!

Подрядчик оплачивает субподрядчику работы согласно КС-2, КС-3 в которых может быть указан НДС — это не будет проблемой, так как подрядчик отнесет НДС на расходы независимо от того, выделил он его (НДС) или не выделил в платежном поручении.

Заказчик же оплачивает работы согласно КС-3, выставленной подрядчиком.

И подрядчику можно использовать справку КС-3, полученную от субподрядчика, где в графе «НДС» поставить прочерк или прописать «Без НДС», а в итоге прописать окончательную сумму.
В акте КС-2 заменить наименование «НДС» на «Компенсация НДС», с сохранением суммы.

Один комментарий к “Заказчик и подрядчик на УСН, субподрядчик на ОСН. Как правильно оформить сметы, КС-2, КС-3?м

  1. Здравствуйте!
    Помогите разобраться в ситуации. Наша организация является Подрядчиком (УСН-доходы-расходы), Заказчик находится на ОСНО. Согласно заключенного между нами договора, стоимость генподрядный услуг составляют 2% от стоимости договора без указания НДС(в договоре не прописан пункт про НДС).
    После предъявления Подрядчиком выполненных работ по КС-2,КС-3 на сумму 50 000 рублей, без НДС, Заказчик выставил свой генподряд на сумму 1 180,00 (50 000 * 2% +18%НДС). На сколько правомерно Заказчик «накручивает» 18%НДС на свой генподряд? И как учитывать эти 180 рублей (НДС) у подрядчика на УСН?

Комментировать

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *